目录
第一部分岳阳市人力资源和社会保障局部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
十、买足球的软件机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、买足球的软件政府采购支出说明
十三、买足球的软件国有资产占用情况说明
十四、买足球的软件2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市人力资源和社会保障局部门概况
一、 部门职责
(一)拟订全市人力资源和社会保障事业发展规划和年度工作计划，起草人力资源和社会保障有关规范性文件草案，并组织实施和监督检查；对全市人力资源和社会保障工作进行综合管理、监督指导、协调服务。
(二)拟订并组织实施全市人力资源市场发展规划和人力资源服务业发展、人力资源流动政策，促进人力资源合理流动、有效配置。
(三)负责全市促进就业工作，拟订统筹城乡的就业发展规划和政策，完善公共就业服务体系，统筹建立面向城乡劳动者的职业技能培训制度，组织落实就业援助、特殊群体就业等政策，牵头落实高校毕业生就业政策，会同有关部门落实高技能人才、农村实用人才培养和激励政策。
(四)统筹推进建立全市覆盖城乡的多层次社会保障体系。组织实施养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险政策和标准，落实养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险基金管理和监督制度，编制相关社会保险基金预决算草案。会同有关部门实施全民参保计划并建立全市统一的社会保险公共服务平台。
(五)负责全市就业、失业和相关社会保险基金预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和社会保险基金总体收支平衡。
(六)统筹实施劳动人事争议调解仲裁制度；落实劳动关系相关政策，完善劳动关系协商协调机制；监督落实职工工作时间、休息休假和假期制度；监督落实消除非法使用童工政策和女工、未成年工特殊劳动保护政策；组织实施劳动保障监察，协调劳动者维权工作，依法查处重大案件；协调指导处理人力资源和社会保障信访事项和突发事件。
(七)牵头推进深化职称制度改革，归口管理专业技术人员职称工作；负责博士后、留学回国人员的管理协调工作；负责高层次专业技术人才选拔、培养和组织享受政府特殊津贴人员推荐和选拔工作；拟订并落实吸引留学人员来岳（回国）工作、定居和国（境）外机构在市内招聘专业技术骨干人才管理政策；组织拟订技能人才培养、评价、使用和激励制度；完善职业资格制度，健全职业技能多元化评价政策。
（八）会同有关部门指导全市事业单位人事制度改革，按照管理权限负责规范事业单位岗位设置、公开招聘、聘用合同等人事综合管理工作，拟订事业单位工作人员和机关工勤人员管理政策。
(九)负责事业单位工资收入分配综合管理；组织实施事业单位人员工资收入分配政策，配合相关部门审核纳入市级财政统一发放工资范围的事业单位及人员的工资、奖金、津补贴标准和离退休费，落实企事业单位人员福利和离退休政策，建立企事业单位人员工资决定、正常增长和支付保障机制，指导和监督国有企业工资总额管理和企业负责人收入分配。
（十)会同有关部门拟订全市农民工工作综合性政策和规划，推动农民工相关政策的落实，参与协调解决农民工工作中的重点难点问题，维护农民工合法权益。
（十一）会同有关部门拟订市级表彰奖励制度，综合管理表彰奖励工作，根据授权承办市级及以上表彰奖励活动相关工作。承担全市评比达标表彰有关工作。
（十二)完成市委和市人民政府交办的其他任务。
（十三）职能转变。深入推进简政放权、放管结合、优化服务改革，进一步减少行政审批事项，规范和优化对外办理事项，减少职业资格许可和认定等审批事项，实行国家职业资格目录清单管理，加强事中事后监管，创新就业和社会保障等公共服务方式，加强信息共享，提高公共服务水平。
（十四）有关职责分工。与市教育体育局的有关职责分工。高校毕业生就业政策由市人力资源和社会保障局牵头，会同市教育体育局等部门拟订。高校毕业生离校前的就业指导和服务工作，由市教育体育局负责；高校毕业生离校后的就业指导和服务工作，由市人力资源和社会保障局负责。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市人力资源和社会保障局内设机构包括：办公室、综合调研室、政策法规科（信访维稳办公室）、财务科、就业创业和失业保险科、人才资源流动管理科、职业能力建设科、专业技术人员管理科、事业单位人事管理科、劳动关系科、工资福利科、职工养老保险科、工伤保险科、城乡居民养老保险科、社会保险基金监督科、表彰奖励科、人事科、机关离退休人员管理服务科、机关党委、机关纪委、机关工会。
（二）决算单位构成。岳阳市人力资源和社会保障局单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市人力资源和社会保障局单位本级以及6家局属单位，其中副处级事业单位4个，包括市劳动保障监察支队、市就业服务中心（市人才服务中心）、市养老和工伤保险服务中心、市劳动人事争议仲裁院；正科级事业单位2个，包括市人力资源考试院（市公务员考试测评中心）、市职业技能鉴定中心。其中市劳动保障监察支队、市就业服务中心（市人才服务中心）、市养老和工伤保险服务中心、市职业技能鉴定中心财务独立核算，为一级预算单位，2023年部门决算报表分别单独公开。市劳动人事争议仲裁院、市人社局考试中心不是财务独立核算的单位，全部到主管部门统一编制决算。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
（说明：1、由于部门决算编制时数据明细至“金额单位：元”，而本套部门决算文字说明和公开表格数据取数转换为“金额单位：万元”，可能导致以下文字说明中的各项数据取数以及公开表格中的各项数据取数之间存在0.01的尾数差异。2、以下文字说明中，部分科目由于预算数为0，无法计算完成年初预算的百分比，故未描述“完成年初预算的XX%”。）
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计8320.31万元。与上年相比，减少856.03万元，减少9.33%，主要是因为一般公共预算财政拨款收入和其他收入减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计8262.85万元，其中：财政拨款收入8018.23万元，占97.04%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入244.62万元，占2.96%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计8240.81万元，其中：基本支出5582.79万元，占67.75%；项目支出2658.02元，占32.25%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计8018.23万元，与上年相比，减少510.13万元,减少5.98%，主要是因为一般公共预算财政拨款减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出7944.52万元，占本年支出合计的96.4%，与上年相比，财政拨款支出减少413.16万元，减少4.9%，主要是因为社会保障和就业支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出7944.52万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出37.19万元，占0.47%；社会保障和就业（类）支出7492.59万元，占94.31%;卫生健康支出（类）支出109.44万元，占1.38%；农林水（类）支出6.59万元，占0.08%;住房保障（类）支出298.69万元，占3.76%;
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为5450.86万元，支出决算数为7944.52万元，完成年初预算的145.75%，其中：
1、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）,年初预算为0万元，支出决算为37.19万元。由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是新增工作任务。
2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为2386.23万元，支出决算为2640.52万元，完成年初预算的110.66%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中下达了2022年综合绩效指标，该项资金为追加指标，未体现在年初预算内。
3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为473万元，支出决算为515.85万元，完成年初预算的109.06%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中新增工作任务。
4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动保障监察（项）。年初预算为365.06万元，支出决算为419.58万元，完成年初预算的114.93%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加预算。
5.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）就业管理事务（项）,年初预算为1296.8万元，支出决算为1758.64万元，完成年初预算数的135.61%。决算数大于预算数的主要原因是单位人员变化及业务增多导致支出增加。
6.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）,年初预算为60万元，支出决算为116.65万元，完成年初预算的194.42%，决算数大于预算数的主要原因是年中下达了其他资金、2023年人员经费补差、十三月工资指标，此部分指标为预算追加指标，未在年初预算中体现。
7.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）公共就业服务和职业技能鉴定机构（项）,年初预算为106.69万元，支出决算为113.85万元，完成年初预算数的106.71%。决算数大于预算数的主要原因是基本支出增加。
8.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）,年初预算为0万元，支出决算为250.56万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是该项费用为上年结转指标，到本年继续使用。
9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）,年初预算为302.94万元，支出决算为302.94万元，完成年初预算数的100%。决算数等于预算数的主要原因是按计划支付款项。
10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 其他行政事业单位养老支出（项）,年初预算为0万元，支出决算为143.57万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是该指标为上年结转数，为养工中心职业年金虚账记实资金。
11. 社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业创业服务补贴（项）,年初预算为0万元，支出决算为14.81万元。由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是年中追加预算。
12. 社会保障和就业支出（类）就业补助（款）职业培训补贴（项）,年初预算为0万元，支出决算为51万元。由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是新增工作任务，年中省厅拨付新晋技师补贴费。
13. 社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）,年初预算为0万元，支出决算为251.64万元。由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是此款项为我单位拨付灵活就业人员社保补贴，属单位业务当年拨付范围，不列入部门年初预算。由业务科室向财政局申请经由就业中心账户拨付给享受补贴人员。
14.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）,年初预算为0万元，支出决算为733.56万元。由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是此款项为我单位开展就业活动，属单位业务当年拨付范围，不列入部门年初预算。
15.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为137.19万元。由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是存在年中去世人员。
16.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）,年初预算为0.27万元，支出决算为42.23万元。完成年初预算数的15640.74%。决算数大于预算数的主要原因是此款项为我单位开展就业活动，属单位业务当年拨付范围，不列入部门年初预算。
17.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政单位医疗（项）。年初预算为58.48万元，支出决算为58.46万元。完成年初预算数的99.97%。决算数小于预算数的主要原因是年中人员变动。
18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）.年初预算为51.06万元，支出决算为50.98万元，完成年初预算数的99.84%。决算数小于预算数的主要原因是年中人员变动。
19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）.年初预算为51.59万元，支出决算为0万元，完成年初预算数的0%。决算数小于预算数的主要原因是该项补助由财政代扣代缴，未下指标到单位，故无支出决算数。
20.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）.年初预算为298.74万元，支出决算为298.69万元。完成年初预算数的99.98%。决算数小于预算数的主要原因是年中人员变动。
21.农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息及奖补（项），年初预算为0万元，支出决算为6.59万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是为此款项为当年度就业中心由于业务开展优异向省厅申请的经费，没有列入部门年初预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出5360.08万元，其中：
人员经费4667.13万元，占基本支出的87.07%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等。
公用经费692.95万元，占基本支出的12.93%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2023年度国有资本经营预算财政拨款收入73.59万元；年初结转和结余0万；支出73.59万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）国有企业退休人员社会化管理补助支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为73.59万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是该项目因政策所需，为后续追加特定类预算项目。
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为22.44万元，支出决算为16.72万元，完成预算的74.51%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比减少1.37万元，减少7.57%,增长的主要原因是决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是未安排因公出国（境）活动。
公务接待费支出预算为10.29万元，支出决算为5.38万元，完成预算的52.28%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，与上年相比减少增加1.77万元，减少24.76%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为12.15万元，支出决算为11.34万元，完成预算的93.33%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，与上年相比增加0.4万元，增长3.66%,增长的主要原因是去年部分公务车过路费在今年支付。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.38万元，占32.18%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算11.34万元，占67.82%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,我单位2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为5.38万元，全年共接待来访团组58个、来宾274人次，主要是学习交流、请示汇报、考察调研发生的接待支出发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为11.34万元，其中：公务用车购置费0万元，当年没有购置公务用车。公务用车运行维护费11.34万元，主要是公务用车维修保养、油卡充值支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。
十、买足球的软件机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出692.95万元，比年上年决算数减少501.24万元，降低41.97%。主要原因是：办公费、劳务费等公用经费有所减少。
十一、一般性支出情况说明
2023年年度，会议费年初预算18.38万元，支出决算为6.51万元，完成年初预算的35.42%。用于召开全市就业工作会议、全市养老和工伤保险经办工作半年讲评会议等，人数359人，内容为就业创业工作、总结工作进度分析工作特点及难度，县市区之间互相学习借鉴等。
培训费年初预算11.6万元，支出决算为3.11万元，完成年初预算的26.81%。用于开展业务培训，人数866人，内容为省中心机保待遇衔接业务经办培训、会计继续教育培训、工伤事故勘察培训等。
举办节庆、晚会、论坛、赛事活动年初预算0万元，支出决算为0万元，主要是本单位无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、买足球的软件政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额853.01万元，其中：政府采购货物支出742.42万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出110.59万元。授予中小企业合同金额853.01万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额853.01万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的87.04%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的12.96%。
十三、买足球的软件国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车3辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、买足球的软件2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我们组织对2023年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出7944.64万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出73.59万元。从评价情况来看，整体支出绩效评价中，2023年整体支出8240.84万元，其中：基本支出5582.79万元，项目支出2658.02万元，本单位整体支出绩效自评综合评分98分，评价结果等次为优。
组织对一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目15个，共涉及资金649.11万元，占一般公共预算项目支出总额的25.12%。组织对政府性基金预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，项目1个，共涉及资金73.59万元，占国有资本经营预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，项目绩效自评得分98分，评价结果等次为优。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为98分。全年预算数为5450.86 万元，执行数为7944.52万元，完成预算的145.75%。绩效目标完成情况：2023年度，我局在“四本预算”支出的绩效目标管理下，取得了显著成效，不仅全面超额完成了预定的各项就业指标，还有效促进了社会稳定和经济发展，提升了服务对象的满意度，展现了良好的资产管理与业务开展能力，具体表现如下：
运行成本与管理效率：通过优化预算资金配置与使用流程，我们实现了高效的资金运作，特别是在创业担保贷款发放，创业孵化基地建设和失业保险待遇发放方面，资金利用率高，同时保证了所有项目的顺利实施，体现了高效率的成本控制与管理能力。
履职效能：2023年度，我局认真落实绩效管理目标，转变观念。根据年初工作计划和重点工作，围绕市委、市政府的工作部署，积极履行职责，强化管理，很好地完成了年度工作目标，同时加强了预算收支的管理，建立健全了内部管理制度，严格了内部管理流程，部门整体支出管理得到了有效提升。各项业务指标全面完成。
社会效能：创新开展“就业服务进校园”“直播带岗”“巴陵招聘夜市”等活动；出台了稳就业促发展惠民生十二条措施；在省内率先实施20万元创业担保贷款免除反担保；退捕渔民转产就业工作多次被央视和国家级媒体推介。
可持续发展能力：近年来，在市委、市政府的坚强领导下，按照产业强劲、开放领跑、绿色示范、人民共富的发展思路，围绕“民生为本，人才优先”工作主线，攻坚克难、争先创优，在各项大战大考中，为全市经济社会发展提供了强有力的支撑和保障。
（三）存在的问题及原因分析
发现的主要问题及原因：一是预算管理制度不够完善，年初预算不够精细，尚未建立规范的预算制度和标准化管理体系。二是内控制度需进一步完善，随着资金管理改革的进一步推进，我单位内部机构进行了相应的优化，建立健全了财务管理制度、费用报销规程等制度，但仍需进一步强化财务约束监督体制。
下一步改进措施：1、加强学习，提高绩效管理水平。通过设立预算绩效管理领导小组，指定专人负责项目绩效管理。积极参加财政组织的绩效管理培训，以促进绩效管理认识及能力水平得以进一步提高２、加强财务管理，强化内部控制。严格费用审核，强化资产管理，完善内部控制制度，提升管理效能，强化人才支撑和社会保障职能。
预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，已在市政府部门财政预决算公开平台上向社会公开，详见附件。
第四部分
名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的 收入。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费和其他补贴。
退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
1、
岳阳市人力资源和社会保障局_2023年决算公开报表.xls
2、
2023年度部门整体支出绩效评价报告.docx
