2017年全区政府决算公开报告
一、2017年财政预算执行情况
（一）财政收入完成情况
2017年，全区实现财政总收入26.2亿元，占预算的106.6%，超收1.61亿元，比上年增加3.44亿元，同比增长15.1%，比市政府年度考核目标增幅提高0.1个百分点。其中，税收收入完成21.3亿元，占预算108.4 %，同比增长19.3%，比市政府年度考核目标增幅提高9.3个百分点，税收收入占财政总收入的比重达到81.3 %，比上年提升2.9个百分点；非税收入完成4.9亿元，占预算的99.2%，同比下降0.1%，是近年来第一次比年初预算减少。
2017年，区级地方收入完成11.64亿元，占预算的104.2%，同比增长4.1%，地方收入增幅与财政总收入增幅存在较大偏差的主要原因是：2016年，为了落实市政府买足球的软件我区为全市财政收入作贡献的要求，增加非税收入入库2.5亿元，相应提高了区级地方收入基数；2017年，我区为了落实省财政厅买足球的软件提高收入质量压减非税收入规模的要求，非税收入比上年下降了0.1%，从而影响了地方收入的增长。
（二）财政支出完成情况
元至12月份，全区财政总支出完成251820万元，为年初预算的94.8%，同比增长3.36%。各支出项目的完成情况是：一般公共服务支出44157万元，占年初预算的93.4%，同比减少24.55%；国防312元,占年初预算的89.1%，同比增长6.12%;公共安全7833万元，占年初预算的103.1%，同比增长13.77%；教育38086万元，占年初预算的89.4%，同比增长10.78%；科学技术679万元，占年初预算的127.4%，同比减少27.53%；文化体育与传媒3423万元，占年初预算的331%，同比增长111.69%；社会保障和就业42856万元，占年初预算的131.6%，同比增长9.58%；医疗卫生17358万元，占年初预算的64.3%，同比降低27.55%；节能环保1140万元, 占年初预算的37.7%，同比减低43.76%;城乡社区事务61588万元，占年初预算的125.2%，同比增加130.07%；农林水事务7611万元,占年初预算的109.2%，同比增加31.41%；交通运输1359万元,占年初预算的105%，同比增加33.37%；资源勘探电力信息等事务2133万元，占年初预算的79.6%，同比降低7.26%；商业服务业-146万元，占年初预算-17.7%，同比降低117.98%；住房保障支出21203万元，同比降低43.34%；粮油物资储备等管理事务66万元,占年初预算的50%，同比减少78.07%;其他支出270万元，同比增加2.27%。
二、预算执行特点
从收入方面看，2017年，全区完成一般公共预算收入26.2亿元，占预算106.6%，同比增长15.1%；地方收入完成11.64亿元，占预算的104.2%，同比增长4.1%。
从支出方面看，财政预算支出呈增长态势，支出压力大。重点支出得到保障。2017年，我区财政总支出为251820万元（含省、市专项追加），同比增长3.36%。区财政部门在狠抓收入的同时，面对的支出压力也相当大。今年加大了资金的筹措和调度力度。保证了全年人员工资和津补贴的及时足额发放，优抚社救、城市低保存、养老保险等社会保障资金得到了优先安排，保证了上级各项专项资金的及时到位。
三、 力推改革，财政管理绩效稳步提升
2017年，是财税改革的深化之年，为了推进落实各项改革要求，以改革促管理，以改革促绩效，我们重点做好了以下工作。
一是以实名制预算为基础，深化预算管理改革。严格执行部门预算单位实名制预算，优先保障全区干部职工的基本工资、津补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金等各项工资性支出。建立全口径政府预算管理体系，将部门单位所有收支纳入预算管理。推进财政预决算公开全覆盖，除涉密单位外，全区118个预算单位预决算在区政府门户网站统一公开。
二是以财政投资评审为关口，有效提升资金效益。为加强政府投资项目预算管理，聘请了资深专职注册造价师，对我区所有预、结算项目严把质量关，并现场审核和召开技术协调会，有效防范了评审中介机构因主观因素造成的评审结果的不合理性，全面提升了评审结果质量。对我区18家备案的中介机构进行了定量和定性考核，为评审工作开展提供更好服务，不断提高评审质量。2017年，财政招标上限值、预、结算项目425个，送审总投资6.73亿元，审定金额5.82亿元，净审减9019万元。
三是以政府采购管理为抓手，规范项目投资管理。今年，制定了《岳阳楼区2017年政府集中采购目录及政府采购限额标准管理办法》，并组织全区各行政事业单位分管领导及采购工作联系人进行了业务培训，聘请专家讲课，系统学习了《政府采购法》及相关法规条例。对政府采购管理方式进行了改革，严格按照采购法的要求，还权于采购人，给予采购单位充分的自主权，采购办只对采购方式进行审批，对采购过程进行监督。2017年，共审批公开招标项目13个，非公开招标项目238个，项目预算金额共计1.85亿元，共节约资金491万元。
四是以财政监督检查为手段，确保资金安全运行。根据“互联网+监督”的工作要求，我们共建立了108项民生项目资金公开目录，民生项目资金收支情况实行定期公开，充分接受社会监督。切实开展财政预算绩效评价，对部门预算单位实行预算绩效总体评价，对重点项目资金实行预算绩效目标管理，对绩效评价结果进行全面公开，并推进绩效评价结果有效运用，将绩效评价结果作为下年度财政预算的参考依据；加强财政内控管理，完善内控制度，优化工作流程，把财政资金监管与廉政建设紧密结合起来，确保财政资金和财政干部的“双安全”。
四、防范风险，政府债务管理成效显著。
政府性债务事关国家经济安全和社会稳定，事关我区核心引领发展，事关财政平稳运行，为了防范债务风险，我们将政府债务逐步纳入预算管理，并对政府债务增量实行严格控制。
截至2017年底，我区政府性债务余额为27.6亿元，比2014年底国家审计锁定的债务余额27.1亿元，增加0.5亿元，增长1.8%。其中：纳入财政部债务管理系统内的债务19.1亿元，比2014年的27.1亿元减少8.0亿元，减少29.5%。其中：政府负有偿还责任的债务15.2亿元，比2014年的17.0亿元减少1.8亿元，减少10.6%；政府负有担保责任的债务为0，比2014年989万元减少100%；政府负有救助责任的债务3.9亿元，比2014年的10.0亿元减少6.1亿元，减少61.0%。
从债务总体情况看，我区政府债务管理的成效是十分显著的，风险也是完全可控的。一是债务规模控制到位。从2014年底到目前，我区政府性债务仅增加5000万元，如剔除系统外国家发改委发行的国开行建设基金2.5亿元，债务总额实际减少2.0亿元。债务规模能有这样的结果，这在全省是极其少有的，特别是系统内的债务减少了8.0亿元。今年8月份省审计厅对我区政府性债务进行了全面审计，对我区近年来政府债务管理工作给予了高度评价和充分肯定，并提出作为先进向全省推广学习。二是债务限额争取到位。2014年，因财政体制原则，我区没有偿还专项债务的政府性基金预算收入，导致我区政府限额仅为7300万元，通过多方努力和争取，我区政府债务限额已调整增加到2017年的15.9亿元。当前，我区综合债务率为87.2%，属黄色提示预警区，比2016年综合债务率107.8%（橙色预警），下降20.6个百分点，债务风险有效化解。三是政府债券置换到位。近三年，我区共获得政府置换债券资金12.0亿元，政府债务通过债券置换后，债务结构得到全面优化，年节约债务利息支出5000万元以上，同时解除了短期银行贷款还本压力。
回顾一年来的工作，虽然取得了一定的工作成绩，但与上级的要求还有一定的距离，特别是工作中还存在一些困难和问题，主要有：一是收入增幅要求高，非税收入难压减；二是刚性支出增长快，财政收支平衡难；三是政府债务负荷重，还本付息压力大；四是项目投入需求大，本级财力保障难。针对这些问题和困难，我们将高度重视，积极应对，努力解决，为全面建成建成核心引领区做出新的更大的贡献。
附件二：1、本级一般公共预算收入决算
2、本级一般公共预算支出决算
3、社会保险基金收入决算
4、社会保险基金支出决算
5、一般公共预算税收返还和转移支付表
6、政府性基金收入决算
7、政府性基金支出决算
