岳阳市财政局2018年度部门整体支出绩效评价自评报告

一、部门（单位）基本概况

联系人

肖双

联络电话

8851360

人员编制

实有人数

职能职责概述

市财政局是市人民政府综合管理全市财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与国民经济宏观调控的组成部门，同时管理全市行政事业性资产。根据《岳阳市财政局主要职责内设机构和人员编制规定》（岳办发[2011]13号，市财政局具有14项主要职责:

（1）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市与区、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（2）起草财政、财务、会计管理等规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。

（3）承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；受市人民政府委托，向市人大报告市本级、全市预算、预算执行情况和财政总决算。组织制订市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进财政体制改革。

（4）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

（5）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并实施监督管理。

（6）贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，及时提出调整建议。研究制定市级管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，按照规定权限，办理申报地方税收减免的有关工作。按规定承担地方关税管理的有关工作。

（7）负责制定全市行政事业单位国有资产管理规定制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。负责控制社会集团购买力工作。负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（8）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责市级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。

（9）负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

（10）会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市社会保障预决算草案。

（11）贯彻执行政府内外债务管理的政策，防范财政风险。负责统一管理市政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。

（12）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计的制度，组织实施会计法律法规和规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（13）监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（14）承办市委、市人民政府交办的其他事项。

年度主要

工作内容

任务1：财政收入量质齐升

任务2：服务大局更加有力

任务3：风险防控超常推进

任务4：财政改革不断深化

任务5：党建总揽全面落实

年度部门（单位）总体运行情况及取得的成绩

任务1：全市完成一般公共预算收入339.2亿元，同比增长6.6%，收入总量居全省第二位，增幅高于全省平均水平。若考虑规范非税收入管理因素影响，全市一般公共预算收入同口径增长13.2%，市级增长14.2%。全年税收收入完成285.4亿元，增长17.2%。地方收入中非税收入占比为36.2%，同比下降11.9个百分点。

任务2：全市一般公共预算支出突破500亿元，达到531.8亿元，增长8.7%。其中民生领域支出占比达到70%以上，确保了人员工资足额发放，教育、医疗、就业、社保等基本民生支出到位。

任务3：坚持把防控债务风险作为财政工作的重中之重。推动建立书记、市长双牵头的债务工作领导小组和联席会议制度，组建市债管办。开展了多轮统计填报，全面摸清隐性债务底数。按10年内消化完毕要求，科学合理编制隐性债务化解实施方案。

任务4：落实税费改革，开征环境保护税，降低增值税税率，取消、停征、降标收费项目59项，减免各项税费近66亿元。推进全口径预算管理，实施政府支出经济分类科目改革，出台严控财政支出制度文件，预决算和“三公”经费公开范围拓展到乡镇、街道，强化绩效目标管理和结果运用。

任务5：把抓好党建作为最大政绩，全面落实从严治党主体责任。扎实开展“党建质量提升年”活动，全面推进党支部“五化”建设，我局先后两次在全市党建工作会议上作典型发言，党员管理信息系统建设作为典型范例向全市推荐。

二、部门（单位）收支情况

年度收入情况（万元）

机构名称

收入合计

其中：

上年结转

公共财

政拨款

政府基金拨款

纳入专户管理的非税收入拨款

其他

收入

局机关及二级机构汇总

8091.26

2719.43

5200.78

0

0

171.05

1、局机关

8091.26

2719.43

5200.78

0

0

171.05

2、二级机构1

3、二级机构2

部门（单位）年度支出和结余情况（万元）

机构名称

支出合计

其中：

结余

基本支出

其中：

项目支出

当年结余

累计结余

人员支出

公用支出

局机关及二级机构汇总

3878.52

3663.47

2374.69

1288.78

215.05

4212.74

4212.74

1、局机关

3878.52

3663.47

2374.69

1288.78

215.05

1442.612697

5445.019286

2、二级机构1

3、二级机构2

机构名称

三公经费

合计

其中：

公务接待费

公务用车运维费

公务用车购置费

因公出国费

局机关及二级机构汇总

43.26

21.72

21.54

0

0

1、局机关

43.26

21.72

21.54

0

0

2、二级机构1

3、二级机构2

机构名称

固定资产

合计

其中：

其他

在用固定资产

出租固定资产

局机关及二级机构汇总

7669.6

7669.6

0

0

1、局机关

7669.6

7669.6

0

0

2、二级机构1

3、二级机构2

三、部门（单位）整体支出绩效自评情况

整体支出绩效定性目标及实施计划完成情况

预期目标

实际完成

目标1：财政收入量质齐升

目标2：服务大局更加有力

目标3：风险防控超常推进

目标4：财政改革不断深化

目标5：党建总揽全面落实

目标1：全市完成一般公共预算收入339.2亿元，同比增长6.6%，收入总量居全省第二位，增幅高于全省平均水平。若考虑规范非税收入管理因素影响，全市一般公共预算收入同口径增长13.2%，市级增长14.2%。全年税收收入完成285.4亿元，增长17.2%。地方收入中非税收入占比为36.2%，同比下降11.9个百分点。

目标2：全市一般公共预算支出突破500亿元，达到531.8亿元，增长8.7%。其中民生领域支出占比达到70%以上，确保了人员工资足额发放，教育、医疗、就业、社保等基本民生支出到位。

目标3：坚持把防控债务风险作为财政工作的重中之重。推动建立书记、市长双牵头的债务工作领导小组和联席会议制度，组建市债管办。开展了多轮统计填报，全面摸清隐性债务底数。按10年内消化完毕要求，科学合理编制隐性债务化解实施方案。

目标4：落实税费改革，开征环境保护税，降低增值税税率，取消、停征、降标收费项目59项，减免各项税费近66亿元。推进全口径预算管理，实施政府支出经济分类科目改革，出台严控财政支出制度文件，预决算和“三公”经费公开范围拓展到乡镇、街道，强化绩效目标管理和结果运用。

目标5：把抓好党建作为最大政绩，全面落实从严治党主体责任。扎实开展“党建质量提升年”活动，全面推进党支部“五化”建设，我局先后两次在全市党建工作会议上作典型发言，党员管理信息系统建设作为典型范例向全市推荐。

整体支出

绩效定量目标及实施计划完成情况

评价内容

绩效目标

完成情况

产出目标

（部门工作实绩，包含上级部门和市委市政府布置的重点工作、实事任务等，根据部门实际进行调整细化）

质量指标

指标1：发挥财政资金引导作用。

积极整合资金，支持产业项目、新型工业化、园区、港口、机场等建设，支持精准脱贫、污染防治攻坚战和乡村振兴战略，推动岳阳经济高质量发展。

指标2：

……

数量指标

指标1：财政收入量质齐升

全市完成一般公共预算收入339.2亿元，同比增长6.6%，收入总量居全省第二位，增幅高于全省平均水平。全年税收收入完成285.4亿元，增长17.2%。地方收入中非税收入占比为36.2%，同比下降11.9个百分点。

指标2：

……

时效指标

指标1：经费按时落实到位。

经费按时落实到位。

指标2：

……

成本指标

指标1：认真抓好党建，全面落实从严治党主体责任。

扎实开展“党建质量提升年”活动，全面推进党支部“五化”建设，我局先后两次在全市党建工作会议上作典型发言，党员管理信息系统建设作为典型范例向全市推荐。

指标2：

……

效益目标

（预期实现的效益）

社会效益

指标1：坚持新增财力向民生倾斜，优先保障民生实事项目，确保民生支出及时足额落实到位。

全市一般公共预算支出突破500亿元，达到531.8亿元，增长8.7%。其中民生领域支出占比达到70%以上，确保了人员工资足额发放，教育、医疗、就业、社保等基本民生支出到位。

经济效益

指标1：提高税收收入和地方收入占总收入比重。

全年税收收入完成285.4亿元，增长17.2%。县市区方面，经开区一般公共预算收入突破40亿，岳阳楼区突破30亿元，汨罗市突破20亿元，城陵矶新港区、临湘市、华容县、岳阳县迈上10亿元台阶。

生态效益

指标1：支持生态保护。

积极整合资金，支持污染防治攻坚战战略。

社会公众或服务对象满意度

指标1：社会公众或服务对象满意度。

通过政府门户网站、12345公共服务热线、单位网站局长信箱等通道，共受理有关事项50件，均已全部完成答复，公众对我们的答复都给予了肯定。全年承办人大代表建议23件，政协提案27件。

绩效自评综合得分

99

评价等次

优秀

四、评价人员

姓  名

职务/职称

单  位

签  字

李向阳

党组成员、工会主席

岳阳市财政局

王清东

办公室主任

岳阳市财政局

评价组组长（签字）：

年    月    日

部门（单位）意见：

部门（单位）负责人（签章）：

年    月    日

财政部门归口业务科室意见：

财政部门归口业务科室负责人（签章）：

年    月   日

五、评价报告综述（文字部分）

一、部门（单位）概况

市财政局是市人民政府综合管理全市财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与国民经济宏观调控的组成部门，同时管理全市行政事业性资产。根据《岳阳市财政局主要职责内设机构和人员编制规定》（岳办发[2011]13号，市财政局具有14项主要职责:

（1）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市与区、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（2）起草财政、财务、会计管理等规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。

（3）承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；受市人民政府委托，向市人大报告市本级、全市预算、预算执行情况和财政总决算。组织制订市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进财政体制改革。

（4）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

（5）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并实施监督管理。

（6）贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，及时提出调整建议。研究制定市级管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，按照规定权限，办理申报地方税收减免的有关工作。按规定承担地方关税管理的有关工作。

（7）负责制定全市行政事业单位国有资产管理规定制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。负责控制社会集团购买力工作。负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（8）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责市级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。

（9）负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

（10）会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市社会保障预决算草案。

（11）贯彻执行政府内外债务管理的政策，防范财政风险。负责统一管理市政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。

（12）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计的制度，组织实施会计法律法规和规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（13）监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（14）承办市委、市人民政府交办的其他事项。

二、部门（单位）整体支出管理及使用情况

1、整体支出情况。2018年度公共预算财政拨款收入5200.78万元，其他收入171.05万元，上年结转2719.43万元；公共预算财政拨款支出3878.52万元。

2、一般公共预算财政拨款支出情况。基本支出3663.47万元，项目支出215.05万元。

3、“三公”经费支出情况。“三公”经费支出合计43.26万元，同比降低60.31%。分项为：因公出国（境）费支出为0万元；公务用车运行维护费支出21.54万元，同比降低45.58%；公务接待费支出21.72万元，同比降低68.72%。

三、部门（单位）专项组织实施情况

我局项目支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度以及专项资金管理办法的规定，把项目资金的审批分配、监督检查与绩效评价结合起来，遵循先预算、再审批、后支出的原则，确保了财政资金分配和财政审批程序合法，保证了项目资金的合理使用。我局定期采集绩效运行的信息，督促各单位科室按时完成预算执行目标，杜绝发生偏离绩效目标和逾期无效目标的情况

四、部门（单位）整体支出绩效情况

1、执行了预算政策要求。我局工作经费安排严格按照年初预算来执行，有效防止了超预算；认真学习财经法规，严格执行财经纪律，防止了违法违纪行为的发生；认真落实了有关资金要求，主动及时上缴了年度结转结余资金。

2、保障了机关有效运转。严格按照厉行节约的要求，精打细算，规范机关事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。保障了干部待遇按政策发放落实。

3、加强了干部队伍建设。我局党组认真贯彻落实从严治党各项要求，始终坚持把纪律规矩挺在最前面。不定期开展党风廉政建设专题党课活动，全面贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，深化推进党风廉政建设和反腐败工作纵深发展。

4、强化了财政职能工作。顺利推进了税制改革、预算改革、PPP工作、政府购买服务等。积极化解了财政风险，强化了债务风险。进一步摸清了全市债务情况，规范了地方政府债务管理，综合债务率逐年下降；积极强化了财政监管，提升了管理水平。

五、存在的主要问题

一是观念思想还需进一步转变。对新思想的理解不够透彻，“身子已进入新时代，脑袋还停留在过去”，存在惯性思维和路径依赖，干部的能力素质水平与新时代、新要求不相适应。

二是能力担当还需进一步强化。少数科室单位、干部工作主动性、创造性不够。部分干部大局观不强，政策掌握不牢固，沟通协调能力不强。干部层次结构不优，干部积极性调动不充分，干部培养教育有差距。

三是财政管理还需进一步提升。在培植财源、提升收入质量、优化支出结构、防范化解隐性债务风险、专项资金管理、绩效评价结果运用、重点财政改革推进、加强县区财政管理等方面，上级要求很高、我们差距不小，要做的工作还很多。

四是纪律作风还需进一步严格。落实全面从严治党存在差距，部分干部作风不够扎实。机关各项制度执行不够到位，一些作风建设要求没有彻底落地，“四风”问题没有完全杜绝。

五是创先争优意识还需进一步加强。财政部门牵头负责的真抓实干表扬激励事项获奖项目较少，这与我们对政策的研究和把握，是有很大关系的。部分科室单位工作也存在差距，在省厅的评先通报文件上，要么是榜上无名，要么就是排名靠后。对此，我们必须高度重视，加力改进。

六、改进措施和有关建议

一是提高政治站位，坚持从政治和全局的高度来谋划和推动财政工作。二是贯彻新发展理念，财政政策必须抓重点、补短板、强弱项，更好地适应新时代发展要求。

三是把握稳中求进工作总基调，力求在财政收入增速、硬性增支需求上“稳”，在抓产业、培财源、强实体、提质量上“进”。

四是落实高质量发展要求，坚持质量第一、效益优先，推动财政可持续、高质量增长。

五是坚持以人民为中心的发展思想，紧扣社会主要矛盾的变化，既尽力而为，又量力而行，不断提高民生政策和民生支出的精准性。六是进一步加强单位财务管理，严格财政财务制度执行。