及重点项目完成情况

为贯彻落实《全面实施预算绩效管理的实施意见》的相关要求，葫芦岛市积极落实预算绩效“三全”管理工作，并先后出台了相关的配套文件，初步建立了“三全”管理体系，坚持常态化、制度化、规范化推进预算绩效管理工作，牢固树立绩效理念，认真履行绩效管理主体责任，积极发挥预算绩效管理功能，将预算绩效管理深度融入到财政工作全链条，最大限度地发挥资金效益。现将我市预算绩效管理的有关情况汇报如下：

一、完善全方位、全链条管理，绩效管理水平稳步提升

（一） 构建全方位预算绩效管理新格局

我市已将财政预算绩效管理实施对象从项目为主向部门和单位整体支出拓展，目前所有项目支出（偿债类除外）和部门整体支出全部开展绩效管理。同时，我们相继出台了《Betway必威体育：印发葫芦岛市财政局预算绩效管理内部工作规程的通知》（葫财绩〔2022〕620号）、《Betway必威体育：印发葫芦岛市市级预算绩效管理实施方案（试行）的通知》（葫财绩〔2022〕791号）等配套文件，使我市绩效管理制度体系日趋完善，为我市开展绩效管理工作提供了制度保障。

（二） 逐步完善全覆盖预算绩效管理体系

我市不断强化对各部预算的绩效管理工作，现已将一般公共预算、国有资本经营预算和政府性基金预算纳入预算绩效管理体系，并通过一体化系统进行管理，强化全过程预算绩效管理各环节工作质量。

（三） 健全全过程预算绩效管理链条

我市将预算绩效管理贯穿到预算编制、执行、监督全过程。做到预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有应用。自一体化系统上线后，预算绩效目标、监控和自评等工作均已在系统中进行填报，不断夯实预算绩效管理链条。

1.事前绩效评估。在预算编制前，对特定目标类项目从立项必要性、项目可行性、预算合理性、筹资合规性及预期绩效可持续性等五个方面开展事前绩效评估工作。完成事前绩效评估项目399个，通过有效的事前绩效评估，使预算项目的安排更加合理。

2.绩效目标管理。市本级所有项目全部纳入绩效目标管理，其中：人员类、运转类（公用经费）项目的绩效目标纳入部门整体绩效管理；特定目标类、其他运转类项目纳入部门预算单独编制绩效目标，实现了绩效目标管理的全覆盖。

3.绩效监控管理。为保障绩效目标的顺利实现，我们对各预算单位项目支出和整体支出进行了绩效监控。2022年绩效监控涉及项目支出监控目标152个，部门整体监控目标153个，覆盖面达到100%。并针对绩效监控所发现的问题进行整改和纠偏，加快预算项目执行进度，强化支出责任，提高财政资金使用效益，确保项目绩效目标和进度按时完成。

4.绩效评价管理。绩效评价是预算绩效管理工作的核心。我们始终高度重视评价工作，积极组织做好预算部门（单位）绩效自评工作，并委托第三方中介机构开展部分项目的重点评价工作，确保评价结果真实、准确、客观，并下发了《Betway必威体育：开展2022年度市级预算绩效自评工作的通知》（葫财绩〔2023〕213号）对2022年度市级财政支出的305个项目开展绩效评价工作。

5.结果应用管理。我市已初步建立了绩效评价结果与预算安排调整挂钩机制，并下发了《Betway必威体育：印发葫芦岛市市级预算绩效管理结果应用暂行办法的通知》（葫财绩〔2022〕415号）。对绩效好的项目原则上优先保障，对绩效一般的项目督促改进，对交叉重复、碎片化的项目予以调整，对低效无效资金一律削减或取消。

二、下一步工作安排

下一步，我们将继续提升全过程预算绩效管理质量，不断提高预算管理水平和政策实施效果，进一步增强工作主动性和有效性，采取针对性措施抓紧改进我市预算绩效管理工作。

一是加强业务培训，营造全市良好的预算绩效管理氛围，不断增强我市各级财政部门及各预算单位绩效业务能力，对照“全方位、全过程、全覆盖”的总体目标认真总结、查摆问题、认清差距，以推进预算绩效管理提质增效为核心，坚持问题导向和结果导向，抓重点、补短板、强弱项，进一步增强工作主动性和有效性，切实提升我市预算绩效管理水平。

二是加强对各预算单位自评及聘请第三方开展绩效重点评价的管理工作，提高评价质量，为评价结果的应用提供有力的支撑，加大丢绩效结果应用落实力度，真正做到将绩效管理结果与预算安排、政策调整相挂钩。